Công ty SmartInvest: Hàng loạt vi phạm trong chứng khoán và đóng thuế

Mới đây nhất, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) quyết định xử phạt hành chính công ty Smart Invest với tổng số tiền hơn 1,3 tỷ đồng vào ngày 22/11/2024. Theo quyết định xử phạt, công ty này có 9 vi phạm bị xử lý, và khoản phạt nặng nhất liên quan đến việc cung cấp dịch vụ.

Thứ nhất, công ty bị phạt 187,5 triệu đồng vì không thực hiện quản lý tách biệt tài sản của khách hàng với tài sản của công ty chứng khoán (tại một số thời điểm, công ty đã không thực hiện quản lý tách biệt tiền của khách hàng với tiền của công ty).

Thứ hai, SmartInvest mở tài khoản giao dịch ký quỹ cho những đối tượng không đủ điều kiện, bị phạt 65 triệu đồng (tại một số thời điểm, công ty mở tài khoản giao dịch ký quỹ đối với một số đối tượng không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ).

Thứ ba, công ty bị phạt 137,5 triệu đồng do cho vay giao dịch ký quỹ với các mã chứng khoán không thuộc danh sách được phép (tại một số thời điểm, công ty giải ngân cho vay giao dịch ký quỹ đối với một số mã chứng khoán không nằm trong danh sách chứng khoán được phép giao dịch ký quỹ do công ty công bố).

Thứ tư, SmartInvest hợp tác với tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ cho khách hàng vay mua chứng khoán mà không được UBCKNN chấp thuận, bị phạt 275 triệu đồng.

Thứ năm, công ty phối hợp với CTCP Đầu tư tài chính Sao Kim để cung cấp dịch vụ tài chính cho một số khách hàng vay tiền mua chứng khoán; cung cấp dịch vụ sản phẩm tối ưu hóa nguồn vốn nhưng khi chưa báo cáo UBCKNN, chưa có ý kiến bằng văn bản của UBCKNN và chưa có quy định hướng dẫn của cơ quan nhà nước có thẩm quyền, bị phạt 275 triệu đồng.

Thứ sáu, SmartInvest cho các khách hàng vay tiền qua hình thức thực hiện đặt cọc tiền mua trái phiếu nhưng không thực hiện mua bán mà giao tiền cho các khách hàng trong thời gian nhất định theo thỏa thuận và có hoàn trả gốc và phí. Công ty cho CTCP Đầu tư Sao Thăng Long, tổ chức có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị vay ứng trước tiền bán chứng khoán tại ngày 20/12/2022, bị phạt 187,5 triệu đồng.

Thứ bảy, công ty bị phạt tiền 85 triệu đồng do không lưu giữ đầy đủ hồ sơ, dữ liệu, tài liệu, chứng từ liên quan đến hoạt động của công ty chứng khoán. Công ty không xác định được số lượng và giá trị và không cung cấp được đầy đủ tài liệu của các hợp đồng đặt cọc mua trái phiếu trong giai đoạn từ ngày 1/1/2022 đến ngày 11/7/2024.

Thứ tám, SmartInvest bị phạt 92,5 triệu đồng do không đảm bảo cơ cấu nhân sự tại bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ hoặc không đảm bảo cơ cấu nhân sự đáp ứng điều kiện (Tại một số thời điểm, công ty bố trí một số nhân sự không đáp ứng điều kiện làm nhân sự kiểm soát nội bộ; nhân sự bộ phận kiểm toán nội bộ của công ty chưa đáp ứng đủ điều kiện).

Thứ chín, công ty báo cáo không đúng thời hạn theo quy định pháp luật: Danh sách người hành nghề chứng khoán năm 2022, báo cáo định kỳ của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu năm 2022 (Quý IV, năm), năm 2023 (Quý I, Quý II, Năm). Công ty bị phạt 92,5 triệu đồng với vi phạm không báo cáo đối với thông tin phải báo cáo theo quy định pháp luật.

Công ty Cổ phần Chứng khoán Smart Invest có trụ sở tại Hà Nội. Trước đó, ngày 25/10/2024, công ty bị xử phạt hành chính với số tiền 3,5 triệu đồng do có các hành vi vi phạm hành chính về thuế.

Tháng 5/2024, công ty cũng bị Cục Thuế TP.Hà Nội xử phạt vì loạt lỗi sai trong quá trình khai báo và đóng thuế với tổng mức tiền phạt, truy thu và chậm nộp hơn 438 triệu đồng.

Tính từ đầu năm đến nay, tổng số tiền mà Công ty Chứng khoán Cổ phần Smart Invest phải nộp phạt đã lên tới hơn 1,8 tỷ đồng.